Er is een wetsvoorstel in voorbereiding voor een verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) voor zelfstandigen: de Wet Basisverzekering Arbeidsongeschiktheid Zelfstandigen (BAZ). Hieronder vind je de belangrijkste aspecten, wie het betreft, wat het kan kosten en wat de gevolgen zijn als je al een AOV hebt.
________________
Voor wie geldt de verplichte AOV?
De verplichte AOV is bedoeld voor (inkomstenbelasting-)ondernemers die winst uit onderneming genieten en nog niet de AOW-gerechtigde leeftijd hebben bereikt.
Uitzonderingen zijn onder andere:
- Meewerkend partners
- Resultaatgenieters (iemand met inkomsten uit overige werkzaamheden)
- Directeur-grootaandeelhouders
- Personen die winst ontvangen als medegerechtigde, zonder dat daar per se arbeid voor wordt verricht
________________
Wat houdt de verplichte AOV in?
Belangrijke kenmerken van het voorstel:
- De uitkering bedraagt 70% van de winst uit onderneming vóór arbeidsongeschiktheid, met een maximum dat ligt op of rond het wettelijk minimumloon.
- Om vast te stellen of iemand arbeidsongeschikt is, geldt als criterium of de ondernemer nog in staat is via algemeen geaccepteerd werk ten minste het wettelijk minimumloon te verdienen. Zo ja → dan geen uitkering; zo nee → wel.
- De verzekering loopt tot de AOW-leeftijd.
- Wachttijd (of eigenrisico termijn) is 104 weken (2 jaar); dat wil zeggen: in die periode is er nog geen uitkering bij arbeidsongeschiktheid.
________________
Hoeveel gaat de verplichte AOV kosten?
- Naar verwachting 5,4% van de winst uit onderneming. Bij een winst van meer dan zo’n € 38.000 per jaar betaal je dan zo’n € 171,- per maand.
________________
Wat als je al een private AOV hebt?
Als je al een private AOV hebt, kun je mogelijk vrijstelling krijgen van de verplichte AOV – mits jouw verzekering voldoet aan de wettelijke eisen. Voorbeelden van eisen:
- De verzekering moet een eindleeftijd hebben van minstens 55 jaar.
- De wachttijd mag niet langer zijn dan 104 weken
________________
Extra opties en aandachtspunten
- Het voorstel bevat een zogenoemde opt-out mogelijkheid: je kunt in plaats van de basisregeling van de overheid kiezen voor een private verzekering, mits deze verzekering qua voorwaarden minimaal gelijk is aan de verplichte regeling.
- Daarnaast is er ruimte voor aanvullende verzekeringen: bijvoorbeeld als je inkomen boven het bedrag ligt dat met de verplichte AOV verzekerd kan worden, of als je een andere eindleeftijd of hogere dekking wilt.
- Het is verstandig om nu al te kijken naar je opties – ook vóórdat de verplichte regeling ingaat. Want een AOV die al bestaat op het moment dat de nieuwe wet van kracht wordt, kan ruimere vrijstellingskansen bieden.
________________
Tot slot
Hoewel de verplichte AOV nog niet definitief is en de exacte datum voor invoering én peildatum nog vastgesteld moet worden, is het duidelijk dat de veranderingen grote gevolgen kunnen hebben voor zelfstandig ondernemers.
Wil je weten of jouw huidige AOV-polis voldoet aan de mogelijke eisen? Of wil je inzicht in offertes en opties voor private verzekeringen? Wij helpen je graag verder met advies op maat.